ŠAKIŲ RAJONO SAVIVALDYBĖ

Bažnyčios g. 4, LT-71120 Šakiai.
Tel. 8 (345) 60750,
Kodas 188772814

Verslininkams
  • Aukcionai
  • Viešieji pirkimai
  • Verslo licencijos ir leidimai
  • Viešieji darbai
  • Šakių verslo informacijos centras
  • Informacija
  • Gelgaudiškio dvaro sodybos nuoma
  • Investicijų galimybės
  • Viešosios vietos skirtos prekybai
  • Gyventojams
  • Bendruomeninės veiklos rėmimas (2017-2019)
  • Bendruomeninės veiklos rėmimas (2017-2019)
    Bendruomenių asociacija
  • Kultūra
  • Bendroji informacija
    Kultūros paveldas
    Bažnyčios
    Dvarų sodybos
    Kiti statiniai
    Archeologinės vietos
    Žymių žmonių sodybos
    Kultūros paveldo stebėsena
    Neveikiančios kapinės
    Mėnesio renginių planas
    Mėgėjų meno kolektyvai
    Metinis renginių planas
  • Švietimas
  • Sportas
  • Sveikata
  • Kalbos kertelė
  • Karjera
  • Laisvos darbo vietos
    Darbuotojų kaita
    Konkursai valstybės tarnautojų pareigoms užimti
    Konkursai įstaigų vadovų pareigoms užimti

  • Konkursai
  • Projektų finansavimo konkursas
    Studijų rėmimas
    Nuomos konkursai
  • Mokesčiai
  • Valstybinės žemės nuomos mokestis
    Komunaliniai ir kiti mokesčiai
  • Kapinės
  • Civilinė sauga
  • Savivaldybės priešgaisrinė tarnyba
  • Žemės ūkis
  • Mobilizacija
  • Turizmas
  • Parama būstui
  • Eismo saugumas
  • Miesto vizija
  • Šakių rajono savivaldybės tarybos nario-mero rinkimai
  • Visuomenės dalyvavimo kraštovaizdžio formavime programa, įgyvendinant projektus "Draugystės parkai–2" ir "Draugystės parkai–3
  • Viršutinis meniu Nr.2
  • Teisinė pagalba
  • Nuorodos
  • Pagalbos telefonai
  • Korupcijos prevencija
  • Administracinė našta
  • Viršutinis meniu Nr.1
  • Šakių rajonas
  • Autobusų parkas
  • Soc. paslaugų centras
  • Bendruomenių asociacija
  • Garbės piliečiai
  • Savivaldybė
  • Taryba
  • Meras
    Mero patarėja
    Mero pavaduotojas
    Tarybos sekretorė
    Tarybos nariai
    Tarybos komitetai
    Kontrolės ir audito tarnyba
    Nuostatai
    Komisijos, darbo grupės
    Tarybos veiklos reglamentas
    Tarybos posėdžių protokolai
    Tarybos narių individualūs balsavimai
    Video transliacija
  • Struktūra ir kontaktai
  • Administracijos direktorius
    Administracijos direktoriaus pavaduotoja
    Architektūros ir urbanistikos skyrius
    Bendrasis skyrius
    Biudžeto ir turto skyrius
    Informacija
    Centralizuotos buhalterijos skyrius
    Centralizuotas vidaus audito skyrius
    Civilinės metrikacijos skyrius
    Kultūros ir turizmo skyrius
    Regioninės plėtros skyrius
    Socialinės paramos skyrius
    Švietimo ir sporto skyrius
    Ūkio skyrius
    Vaiko teisių apsaugos skyrius
    Žemės ūkio skyrius
    Kiti specialistai
    Seniūnijos
    Barzdų
    Gelgaudiškio
    Griškabūdžio
    Kidulių
    Kriūkų
    Kudirkos Naumiesčio
    Lekėčių
    Lukšių
    Plokščių
    Sintautų
    Slavikų
    Sudargo
    Šakių
    Žvirgždaičių
    Šakių rajono savivaldybės įstaigos
  • Teisinė informacija
  • Teisės aktai
    Administracijos direktoriaus įsakymai
    Tarybos sprendimai
    Mero potvarkiai
    Teisės aktų projektai
    Teisės aktų pažeidimai
    Tyrimai ir analizės
    Teisinio reguliavimo stebėsena
  • Veikla
  • Nuostatai
    Planavimo dokumentai
    Darbo užmokestis
    Darbo tvarkos taisyklės
    Finansinių ataskaitų rinkiniai
    Administracijos finansinių ataskaitų
    Iždo finansinių ataskaitų
    Privatizavimo fondo ataskaitų rinkiniai
    Biudžeto vykdymo ataskaitų rinkiniai
    Savivaldybės įstaigų, neturinčių tinklapių, ataskaitų rinkiniai
    Konsoliduoti finansinių ataskaitų rinkiniai
    Veiklos sritys
    Baigti projektai
    Vykdomi projektai
    Numatomi projektai
    Viešieji pirkimai
    Apskaitos reforma
    Vadovų darbotvarkės
    Bendrieji planai
    Darbo grupės. Komisijos
    Biudžeto vykdymo ataskaitų rinkiniai
    Prisiimti įsipareigojimai
    Savivaldybės įmonės, įstaigos
    Savivaldybės turtas
    Viešieji pirkimai
  • Paslaugos
  • Asmenų prašymų nagrinėjimo taisyklės
    Paslaugų teikėjai informuoja
    Prašymai
    Administracinės paslaugos
  • Atstovas Seime
  • Aplinkos apsauga
  • Daugiabučių namų renovavimas
  • Statyba ir teritorijų planavimas
  • Viešinimas
    Statyba
    Teritorijų planavimas
    Prašymų formos
    Nuolatinė statybos komisija
    Leidimai reklamai
  • Daugiabučių namų administravimas
  • Bendrojo naudojimo objektų administravimo tarifo apskaičiavimo tvarkos aprašo tvirtinimo
    Bendrojo naudojimo objektų administratoriaus atranka ir skyrimas
    Direktoriaus įsakymas, dėl pavedimo organizuoti atranka
    Administratoriaus atrinkimo ir skyrimo tvarka
    Asmenų pretenduojančių teiskti admin. paslaugas sąrašas
  • Strateginis planavimas
  • 2018-2024 metų plėtros strateginio plano rengimas
    Planų rengimo teisinis reglamentavimas
    Strateginiai plėtros planai
    Strateginiai veiklos planai
    Savivaldybės strateginiai veiklos planai
    Seniūnijų veiklos planai
    Metiniai veiklos planai
    Savivaldybės administracijos metiniai veiklos planai
    Seniūnijų metiniai veiklos planai
    Planų įgyvendinimo ataskaitos
    Strateginių plėtros planų ataskaitos
    Strateginių veiklos planų ataskaitos
    Metinių veiklos planų ataskaitos
  • Projektai
  • Tarnybiniai automobiliai
  • Horizontalus meniu
  • Administracijos direktoriaus įsakymai
  • Tarybos sprendimai
  • Tarybos sprendimų projektai
  • Mero potvarkiai
  • Centralizuotas vidaus audito skyrius

    Personalas 

     

      Vardas, pavardė   Pareigybė*

    Kabineto Nr.

     Vietinio telefono Nr.  
    Kiti kontaktai

    Dalija Rakauskienė

    Vedėja

    224

    224

      8 (345) 60772

    dalija.rakauskiene@sakiai.lt

    Rita Olensevičienė

    Vyriausioji vidaus auditorė

    224

    224

    8 (345) 60772

    rita.olenseviciene@sakiai.lt

     

                 * Pareigybės aprašymas, atliekamos funkcijos ir specialieji reikalavimai

     

     

    Už skyriaus pateiktą informaciją atsakingas skyriaus vedėjas

     


     

    PATVIRTINTA                                                                                                                                                        

    Šakių rajono savivaldybės administracijos

    direktoriaus 2017 m. sausio 10 d.

    įsakymu Nr. AT-31

                                                                  

    CENTRALIZUOTO VIDAUS AUDITO SKYRIAUS VEIKLOS NUOSTATAI

     I.   BENDROJI DALIS

     

            1. Centralizuoto vidaus audito skyriaus nuostatai (toliau – Nuostatai) reglamentuoja Centralizuoto vidaus audito skyriaus (toliau vadinama – Skyrius) tikslus, uždavinius, funkcijas, teises ir veiklos organizavimą.

            2. Skyriaus paskirtis – atlikti nepriklausomą, objektyvią tyrimo, vertinimo ir konsultavimo veiklą siekiant užtikrinti savivaldybės administracijos, jai pavaldžių ir (arba) jos valdymo sričiai paskirtų viešųjų juridinių asmenų veiklos gerinimą.

            3. Skyrius yra savivaldybės administracijos struktūrinis padalinys, neturintis juridinio asmens teisių.

            4. Skyrius yra nepriklausomas nuo vertinamos savivaldybės administracijos veiklos, jos atliekamų vidaus kontrolės procedūrų ir nėra už jas atsakingas.

             5. Skyrius yra tiesiogiai pavaldus ir atskaitingas Šakių rajono savivaldybės (toliau – savivaldybė) administracijos direktoriui.

            6. Skyrius savo veikloje vadovaujasi Lietuvos Respublikos Konstitucija, Vietos savivaldos įstatymu, Valstybės tarnybos įstatymu, Lietuvos Respublikos vidaus kontrolės ir vidaus audito įstatymu, kitais norminiais teisės aktais, reglamentuojančiais vidaus auditą, savivaldybės tarybos reglamentu, savivaldybės administracijos nuostatais, savivaldybės tarybos sprendimais, savivaldybės administracijos direktoriaus įsakymais, šiais Nuostatais ir kitais teisės aktais reglamentuojančiais Skyriaus veiklą.  

           7. Skyriaus vedėjo – valstybės tarnautojo, taip  pat kitų Skyriaus valstybės tarnautojų skyrimo į pareigas ir atleidimo iš pareigų tvarka nustatyta Lietuvos Respublikos valstybės tarnybos įstatyme.

    II. TIKSLAS, UŽDAVINIAI IR FUNKCIJOS

          7. Skyriaus tikslas – padėti didinti savivaldybės administracijos, jai pavaldžių ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų veiklos efektyvumą, įgyvendinti strateginį ir metinį veiklos planus, programas ir procedūras.

          8. Skyriaus uždaviniai:

          8.1. tikrinti ir vertinti ar audituojamoje savivaldybės administracijoje, jai pavaldžiuose ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtuose viešuosiuose juridiniuose asmenyse sukurta ir įdiegta vidaus kontrolės sistema yra pakankama ir veiksminga, ar jų veikla atitinka įstatymus ir kitus norminius teisės aktus, jų vietinių norminių teisės aktų reikalavimus, ar informacija apie finansinę ir ūkinę veiklą yra išsami ir patikima, ar pasiekti nustatyti tikslai ir uždaviniai;

          8.2. teikti savivaldybės administracijos direktoriui, jam pavaldžių ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų vadovams objektyvią informaciją, rekomendacijas ir išvadas dėl audituotos įstaigos kontrolės būklės, strateginių arba kitų veiklos planų, programų vykdymo, galimos arba nustatytos veiklos rizikos audituotuose padaliniuose, jam pavaldžiuose ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtuose viešuosiuose juridiniuose asmenyse.

          9. Įgyvendindamas jam nustatytus uždavinius, Skyrius atlieka šias funkcijas:

          9.1. tikrina ir vertina savivaldybės administracijos, jai pavaldžių ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų:

          9.1.1. vidaus kontrolės sistemos funkcionavimą (nustatytų vidaus taisyklių, vidaus kontrolės procedūrų veiksmingumą, pakankamumą ir jų laikymąsi, organizacinės struktūros optimalumą, funkcijų paskirstymo, intelekto išteklių panaudojimo racionalumą ir kt.), rizikos veiksnių valdymo efektyvumą;

          9.1.2. veiklos atitiktį Lietuvos Respublikos įstatymams, Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimams, kitiems norminiams teisės aktams;

          9.1.3. strateginių ir kitų planų įgyvendinimą, veiklos atitiktį jų tikslams ir uždaviniams, Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto asignavimų valdytojų programų vykdymą, joms skirtų lėšų bei valstybės ir savivaldybės turto naudojimą efektyvumo, ekonomiškumo ir rezultatyvumo požiūriais;

          9.1.4. finansinių ir veiklos ataskaitų duomenų teisingumą, apskaitos informacijos tinkamumą, objektyvumą, pateikimą laiku;

          9.1.5. lėšų, gautų iš Europos Sąjungos, užsienio institucijų arba fondų, administravimą ir panaudojimą;

          9.1.6. turto apskaitą ir apsaugą;

          9.1.7. informacinių sistemų saugumą, veiksmingumą ir informacinių sistemų projektus;

          9.2. rengia vidaus audito ataskaitas su išvadomis ir rekomendacijomis, kaip ištaisyti vidaus audito metu nustatytus neatitikimus, kaip tobulinti viešojo juridinio asmens, jam pavaldžių ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų veiklą ir vidaus kontrolę;

          9.3. analizuoja savivaldybės administracijos, jai pavaldžių ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtų viešojo juridinio asmens veiklos trūkumus, dėl kurių viešojo juridinio asmens atžvilgiu buvo priimtas nepalankus teismo sprendimas, ir siūlo viešojo juridinio asmens vadovui imtis priemonių šiems trūkumams pašalinti, taip pat, esant pagrindui, siūlo spręsti valstybės tarnautojų ar kitų darbuotojų asmeninės atsakomybės klausimą;

          9.4. atlieka korupcijos rizikos valdymo vertinimą;

          9.5. vykdo pažangos stebėjimą (veiklą po audito);

          9.6. rengia Skyriaus veiklos ataskaitą;

         9.7. organizuoja ir tvarko Skyriaus raštvedybą, užtikrina tinkamą dokumentų saugojimą ir perdavimą nustatytąja tvarka į archyvą;

         9.8. atlieka kitas įstatymų, kitų norminių teisės aktų nustatytas funkcijas, savivaldybės administracijos direktoriaus nurodymus, susijusius su vidaus auditu.

          10. Skyrius įgyvendina savo uždavinius ir funkcijas palaikydamas glaudžius ryšius su kitais savivaldybės administracijos padaliniais, jai pavaldžiais ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtais viešaisiais juridiniais asmenimis, keisdamasis su jais reikiama informacija ir dokumentais, kurių reikia vidaus auditui atlikti.

    III. SKYRIAUS TEISĖS IR PAREIGOS

                        11. Skyrius turi teisę:

                       11.1. vadovaudamasis norminiais teisės aktais, reglamentuojančiais vidaus auditą, pasirinkti vidaus audito mastą, tikslus ir taikomų vidaus audito procedūrų pobūdį;

                       11.2. atlikti kontrolinius matavimus, turto inventorizavimą, kitaip tikrinti audituojamojo viešojo juridinio asmens, jam pavaldžių ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų turtą, taip pat imtis kitų būtinų veiksmų;

                       11.3. naudotis savivaldybės administracijos, jai pavaldžių ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų sukaupta informacija, kuri būtina vidaus auditui atlikti;

                       11.4. be atskiro savivaldybės administracijos direktoriaus, jam pavaldžių ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų vadovų nurodymo gauti iš visų padalinių visų vidaus auditui atlikti reikiamų dokumentų kopijas ir informaciją;

                       11.5. tikrinti audituojamos savivaldybės administracijos, jai pavaldžių ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų finansinius ir kitus veiklos dokumentus, turtą, kurį jie valdo, naudoja arba juo disponuoja;

                       11.6. gauti savivaldybės administracijos padalinių, jai pavaldžių ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų vadovų, valstybės tarnautojų ar darbuotojų paaiškinimus raštu ir žodžiu;

                       11.7. gavus savivaldybės administracijos direktoriaus sutikimą (kai audituojamas jam pavaldus arba jo valdymo sričiai priskirtas viešasis juridinis asmuo – šio viešojo juridinio asmens vadovo sutikimą), pasitelkti kitų viešojo juridinio asmens padalinių, jam pavaldžių ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtų  viešųjų juridinių asmenų padalinių atitinkamų sričių valstybės tarnautojus arba darbuotojus specifinių sričių vidaus auditui atlikti;

                       11.8. dalyvauti mokymuose ir kelti savo kvalifikaciją;

                       11.9. reikalauti, kad savivaldybės administracijos direktorius, jam pavaldžių ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų vadovai sudarytų sąlygas atlikti vidaus auditą.

                12. Skyriaus pareigos;

                12.1 užtikrinti skyriaus uždavinių ir funkcijų įgyvendinimą;

                12.2 atlikti savivaldybės administracijos direktoriaus nurodymus, susijusius su vidaus auditu bei kitus su skyriaus funkcijomis susijusius nenuolatinio pobūdžio savivaldybės administracijos direktoriaus pavedimus.

                12.3 atstovauti skyrių savo kompetencijos klausimais.

     

    IV. VADOVAVIMAS IR STRUKTŪRA

     

                       13. Skyriui vadovauja ir vadovaudamasis nuostatais jo veiklą savarankiškai organizuoja skyriaus vedėjas, kuris tiesiogiai pavaldus ir atskaitingas savivaldybės administracijos direktoriui.

                       14. Skyriaus vedėjas atsako už nuostatais skyriui pavestų uždavinių ir funkcijų vykdymo organizavimą.

                       15. Skyriaus vedėjas, be Lietuvos Respublikos vidaus kontrolės ir vidaus audito įstatymo 8 straipsnio 3 dalyje nustatytų pagrindinių funkcijų, vadovaudamasis vidaus audito nepriklausomumo principu:

                       15.1. organizuoja ir tobulina skyriaus darbą, pagal skyriaus kompetenciją teikia pasiūlymus savivaldybės administracijos direktoriui, atstovauja savivaldybės administraciją kitose institucijose, įstaigose ir organizacijose;

                       15.2.  palaiko profesinius ryšius vidaus audito klausimais su kitomis šalies institucijomis, įstaigomis bei organizacijomis;

                       15.3. stebėtojo teisėmis dalyvauja savivaldybės administracijos direktoriaus organizuojamose pasitarimuose;

                       15.4. rengia, tikslina Skyriaus veiklos nuostatus, valstybės tarnautojų pareigybių aprašymus ir teikia juos administracijos direktoriui tvirtinti;

                       15.5.  pagal suderintą skyriaus veiklos planą organizuoja savivaldybės administracijos padalinių, jai ir (arba) jos valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų vidaus auditą;

                       15.6.  teikia administracijos direktoriui pasiūlymus dėl Skyriaus specialistų skatinimo ir tarnybinių nuobaudų jiems skyrimo, jų kvalifikacijos kėlimo ir profesinių įgūdžių tobulinimo ir norminių teisės aktų nustatyta tvarka vertina skyriaus specialistų (valstybės tarnautojų) tarnybinę veiklą.

                       15.7. prižiūri Skyriaus specialistų atliekamą vidaus auditą ir įvertina jų darbo dokumentų ir vidaus audito ataskaitos kokybę, norminių teisės aktų nustatyta tvarka vertina Skyriaus vidaus auditorių tarnybinę veiklą.

                       16. Skyriaus vedėjas  kasmet, iki kovo 1 d., parengia ir pateikia Finansų ministerijai, administracijos direktoriui bei savivaldybės tarybai, jos prašymu,  metinę skyriaus veiklos ataskaitą.

                       17. Skyriaus specialistai yra tiesiogiai pavaldūs skyriaus vedėjui ir atsako už tinkamą savo funkcijų atlikimą bei gautų pavedimų vykdymą.

                       18. Skyriaus vedėjo ir specialistų kvalifikacinius reikalavimus, pavaldumą, jų funkcijas, teises, pareigas ir atsakomybę nustato Lietuvos Respublikos vidaus kontrolės ir vidaus audito įstatymas, pareigybių aprašymai ir kiti norminiai teisės aktai.

                       19. Skyriaus darbuotojų profesinio elgesio principus ir normas, kurių jie turi laikytis įgyvendinami savo teises, atlikdami teisės aktuose nustatytas pareigas ir funkcijas, nustato Viešojo  juridinio asmens, kuris valdo, naudoja valstybės ir savivaldybės turtą ir juo disponuoja, vidaus auditorių profesinės etikos taisyklės.

     

    V. ATSAKOMYBĖ

     

                       20. Skyriaus vedėjas ir kiti Skyriaus darbuotojai atsako už jiems nustatytų uždavinių ir pavestų funkcijų, numatytų šiuose nuostatuose ir jų pareigybių aprašymuose, vykdymą, už teisingą Lietuvos Respublikos įstatymų taikymą, vykdant Skyriui pavestus uždavinius.

     

    VI. REIKALŲ PERDAVIMAS IR PERĖMIMAS

     

                21.  Atleidus Skyriaus vedėją ar kitą Skyriaus darbuotoją iš pareigų, savivaldybės administracijos direktoriaus įsakymu sudaryta komisija įsakyme nurodytu laiku turi perduoti reikalus laikinai einančiam pareigas arba naujam asmeniui.

                22.  Reikalų perdavimo ir priėmimo aktą pasirašo reikalus perduodantis ir juos perimantys asmenys. Jei reiklaus perduodantis ar juos perimantis asmuo nesutinka su kai kuriais akto punktais, jis tai nurodo raštu, pasirašydamas aktą.

          23. Reikalų perdavimo ir priėmimo aktas surašomas dviem egzemplioriais, kurių vienas lieka komisijai, o kitas įteikiamas reikalus perimančiam asmeniui. Buvęs Skyriaus darbuotojas turi teisę gauti akto kopiją.

     

    VII. SKYRIAUS LIKVIDAVIMAS

     

                       24.  Skyrius gali būti likviduojamas, reorganizuojamas savivaldybės tarybos sprendimu, įstatymų nustatyta tvarka.

    _________________________________

    Paskutinis atnaujinimas:2017-02-21 15:24:49

    © Sakiai.lt. Visos teisės saugomos. El.paštas: savivaldybe@sav.sakiai.lt Kopijuoti ir platinti www.sakiai.lt skelbiamą informaciją be autorių sutikimo draudžiama.
    Sprendimas: Idamas. Panaudota: SmartWeb.